Le plan d’épargne retraite (PER) individuel se distingue comme une option privilégiée pour préparer sa retraite sereinement. Dans cet article, nous allons décrypter ensemble son fonctionnement, ses avantages, et les modalités de souscription.
Qu’est-ce que le Plan d’Épargne Retraite Individuel ?
Le plan d’épargne retraite individuel (PER) est né de la loi Pacte du 22 mai 2019. Il vise à simplifier et à flexibiliser les solutions d’épargne retraite. Contrairement à ses prédécesseurs, le PER individuel est accessible à tous, sans condition d’âge ou de statut professionnel.
Un produit d’épargne à long terme
Le PER individuel se présente comme un produit d’épargne à long terme, permettant de constituer une réserve financière en vue de la retraite. Il offre la possibilité de récupérer son épargne sous forme de capital ou de rente. L’épargne accumulée peut être placée dans un compte-titres ou via un contrat d’assurance de groupe.
Accessibilité et Flexibilité
Ce produit d’épargne est ouvert à tous : demandeurs d’emplois, salariés, travailleurs non-salariés, chacun peut y souscrire. De plus, il est possible de transférer l’épargne accumulée sur d’anciens plans retraite vers un PER individuel.
Souscription au PER Individuel
Choix du produit
Le PER individuel se décline en deux types : le PER individuel d’investissement et le PER individuel d’assurance. Le premier nécessite l’intervention d’une société spécialisée en conseil en investissement, tandis que le second s’obtient via une association souscriptrice de contrats d’assurance de groupe ou un fonds de retraite professionnel supplémentaire.
Différences entre contrat d’assurance et compte titres
Les deux formules, bien qu’elles visent le même objectif, offrent des perspectives différentes. Le PER d’assurance permet d’accéder au fonds en euros, une option sûre pour sécuriser son épargne. Le PER d’investissement, en revanche, ouvre la porte à des actifs plus risqués mais potentiellement plus rémunérateurs, comme les actions.
Gestion du PER individuel
La gestion du PER individuel est souvent confiée à des professionnels suivant le principe de la gestion pilotée. Ce mode de gestion privilégie les actifs risqués lorsque la retraite est encore loin, puis se tourne progressivement vers des supports plus sûrs à mesure que l’on se rapproche de l’âge de départ en retraite.
Les versements possibles
Le PER individuel est principalement alimenté par des versements volontaires. Néanmoins, il est également possible de transférer l’épargne d’un PER d’entreprise vers un PER individuel, y compris les sommes issues de l’intéressement, de la participation, et de l’abondement de l’employeur.
Fiscalité du PER individuel
Avantages fiscaux
Les versements volontaires sur le PER individuel sont déductibles des revenus imposables, dans les limites fixées par la loi. Cette déduction offre un avantage fiscal non négligeable, permettant de diminuer le montant de l’impôt sur le revenu.
Imposition à la sortie
Le régime fiscal appliqué en cas de retrait de l’épargne dépend de la déduction ou non des versements volontaires des revenus imposables. Une information claire et précise est essentielle pour comprendre les implications fiscales au moment de la retraite.
Déblocage de l’épargne et transferts possibles
Il est important de connaître les conditions et les possibilités de déblocage anticipé de l’épargne, ainsi que les options de transfert entre différents produits d’épargne. Ces éléments sont cruciaux pour une gestion optimale de son épargne retraite.
Que se passe-t-il en cas de décès ?
En cas de décès du titulaire, le plan est clôturé et les sommes épargnées sont reversées aux héritiers ou aux bénéficiaires désignés, selon les règles spécifiques à chaque type de PER.
Le plan d’épargne retraite individuel se présente comme une solution moderne, flexible et accessible pour préparer sereinement sa retraite. En prenant en compte les différentes options de souscription, les avantages fiscaux et les conditions de gestion, chaque femme entre 20 et 50 ans peut trouver dans le PER individuel une réponse adaptée à ses besoins et à ses projets de vie.
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